В Госдуму внесён законопроект, согласно которому Банк России и ФНС будут автоматически обмениваться данными — но только по тем счетам россиян, где сработают индикаторы риска ведения предпринимательской деятельности без регистрации.
Юрист, руководитель Центра правопорядка в Москве и Московской области Александр Хаминский пояснил: обычные переводы между физическими лицами — например, деньги родителям, друзьям или в долг — не попадут под контроль. Налоговая обязанность возникает только тогда, когда перевод является фактическим получением дохода.
По словам Хаминского, под подозрение могут попасть ситуации, когда:
Минфин уточнил: ключевой признак — получение неподтверждённых доходов в размере более 2,4 млн рублей в год. Именно такая сумма может стать сигналом для проверки.
Конкретные критерии ещё предстоит определить ФНС и ЦБ в рамках межведомственных соглашений. По словам юриста, в расчёт будут браться:
Под налоговый контроль не попадут:
По действующему законодательству:
Инициатива направлена не на контроль всех переводов между россиянами, а на выявление случаев незаконного предпринимательства. Обычные денежные переводы — между друзьями, родственниками или в долг — останутся вне внимания ФНС.
Система будет работать точечно: только там, где есть признаки скрытой коммерческой деятельности, особенно при оборотах свыше 2,4 млн рублей в год. Это поможет бороться с уклонением от налогов, не затрагивая повседневные финансовые отношения граждан.
Юрист, руководитель Центра правопорядка в Москве и Московской области Александр Хаминский пояснил: обычные переводы между физическими лицами — например, деньги родителям, друзьям или в долг — не попадут под контроль. Налоговая обязанность возникает только тогда, когда перевод является фактическим получением дохода.
Какие переводы могут попасть под контроль
По словам Хаминского, под подозрение могут попасть ситуации, когда:
- человеку без видимых официальных доходов систематически приходят на карту крупные суммы;
- переводы носят регулярный характер и похожи на оплату услуг или товаров;
- объём поступлений превышает разумные бытовые нужды — например, десятки операций в месяц.
Минфин уточнил: ключевой признак — получение неподтверждённых доходов в размере более 2,4 млн рублей в год. Именно такая сумма может стать сигналом для проверки.
Что такое «индикаторы риска»
Конкретные критерии ещё предстоит определить ФНС и ЦБ в рамках межведомственных соглашений. По словам юриста, в расчёт будут браться:
- объём переводов — крупные суммы привлекают внимание;
- частота — регулярные платежи могут выглядеть как выручка;
- формы и периодичность обмена — например, одинаковые суммы раз в неделю или месяц;
- отсутствие подтверждения легальности доходов — если поступления не связаны с официальной работой или известными источниками.
Что не будет контролироваться
Под налоговый контроль не попадут:
- безвозмездные переводы между родственниками и друзьями;
- разовые перечисления — например, в долг или на подарок;
- платежи между знакомыми за бытовые услуги небольшого масштаба (ремонт, помощь по дому и т. д.), если они не носят систематического характера;
- любые переводы, которые не имеют признаков коммерческой деятельности.
Важное уточнение: что говорит закон
По действующему законодательству:
- безвозмездные переводы между физическими лицами не облагаются налогом на доходы;
- налоговая обязанность возникает только при фактическом получении дохода;
- подозрения должны быть подтверждены — одной суммы недостаточно, нужны и другие признаки бизнеса.
Инициатива направлена не на контроль всех переводов между россиянами, а на выявление случаев незаконного предпринимательства. Обычные денежные переводы — между друзьями, родственниками или в долг — останутся вне внимания ФНС.
Система будет работать точечно: только там, где есть признаки скрытой коммерческой деятельности, особенно при оборотах свыше 2,4 млн рублей в год. Это поможет бороться с уклонением от налогов, не затрагивая повседневные финансовые отношения граждан.